第十八条 总行资金部门确定专人审批票据回购业务，建立票据回购资金调拨台账，同时将有权审批人员名单抄送总行资金清算中心。未经有权审批人员签章，总行资金清算中心不予办理票据回购资金调拨业务。
第五章 票据回购资金的计息和收回
第十九条 票据回购资金按照总行调拨之日起息，采取利随本清的方式进行结息。
第二十条 回购行在票据回购资金到期日营业终了前将回购资金全额归还，遇到法定节假日须在节假日前一天归还，到期未还款的，总行资金清算中心将其转入逾期借款账户，按照逾期借款的利率计收罚息。
第六章 票据回购的风险控制与防范
第二十一条 回购行要按照内部控制的原则，建立相应的组织机构与规章制度，制定标准化的操作规程，做到票据贴现原始资料和汇票的保管与回购业务的审批、账务处理的岗位分离，保证票据回购业务流程顺畅。
第二十二条 回购行要对汇票的真实性负责，并对汇票可能出现的风险损失负责。回购行在办理贴现业务时，必须按照人民银行和总行办理贴现的有关管理规定，严格审查票据的真实性和是否有商品贸易背景等。
第二十三条 加强对票据贴现和票据回购资料和台账的管理，回购行要分别建立票据贴现和票据回购业务档案，专人分别保管票据贴现资料、汇票和票据回购台账，掌握回购资金的到期和归还，随时接受总行的检查监督和稽核。
回购行必须保存好以下资料，留档备查。
（一）汇票正反面复印件；
（二）贴现凭证复印件；
（三）汇票查询查复书复印件；
（四）增值税发票复印件；
（五）购销合同复印件；
（六）与回购业务相关的其他资料。
第二十四条 建立定期或不定期检查和信息反馈制度。总行将对已办理票据回购业务的票据贴现手续、资料，进行定期或不定期的检查。建立畅通的信息渠道，及时掌握和发布票据市场信息，关注回购行的资金使用情况。
第二十五条 回购行在票据回购期间发现票据不符合回购条件时，要及时主动终止票据回购，归还总行回购资金。
